Расчетно-кассовое обслуживание

Одной из основных банковских функций является РКО для ООО и индивидуальных предпринимателей — расчетно-кассовое обслуживание. В комплекс данных услуг банка входит регистрация финансовых операций на счетах организации или ИП, перемещение и хранение денежных единиц.

Подбирая финансовое учреждение для хранения собственных средств, руководство компании должно предварительно оценить:

• тарифные планы и дополнительные комиссии за предоставляемые услуги;
• удобство и качество обслуживания;
• наличие интернет-банка и круглосуточной технической поддержки учреждением.

Доверить банку собственный счет — ответственное обоснованное решение, требующее тщательного предварительного анализа.

Особенности расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

Согласно действующему российскому законодательству юридическое лицо не обязано заводить банковский счет и пользоваться услугами РКО банков. Организация может заниматься своей деятельностью без него. Финансовые операции можно осуществлять наличными или через лицевой счет физического лица. Но такие операции в первом случае будут создавать неудобства обеим сторонам, а во втором — существуют риски налогообложения при выполнении крупных финансовых переводов.

Юридическим лицам рекомендуется открывать расчетные счета по правовым причинам, несмотря на то, что законодательство таких требований не предусматривает. В ФЗ №14 говорится, что ООО имеет право на открытие счетов не только в российских банках, но и в финансовых учреждениях других государств.

Какие сложности могут возникнуть у предприятия, если отказаться от кассовых расчетных услуг банковского учреждения:

1. Компании отличаются от индивидуально предпринимательства большими денежными оборотами, а по законам РФ стоимость договорного соглашения при расчете наличными не должна быть больше 100000 руб.
2. Через кассу юридические лица могут расходовать наличные для целевого назначения: заработная плата работникам предприятия, страховые отчисления и пр. Нецелевое использование этих средств считается правовым нарушением.
3. Существует перечень сделок, которые можно совершать только с использованием безналичных расчетов — эквайринг и зарплатные проекты с применением банковских карт и пр.

Поэтому без счета могут работать предприятия с небольшими финансовыми оборотами, если не предусмотрены операции, по которым допускается только безналичный расчет. Но практика показывает, что сегодня без наличия счета заниматься бизнесом невозможно.

Спектр услуг при обслуживании юридических лиц

Банковские услуги, которые входят в перечень операций РКО для ООО:

1. Действия с клиентским счетом — ряд банковских услуг, который предусматривает открытие расчетного счета юридического лица, дальнейшее его обслуживание, оформление выписок по счетам и другой необходимой документации и прочие услуги.
2. Финансовые операции с денежными средствами. Сегодня такие процедуры, особенно с крупными суммами, являются менее распространенными, но иногда без них не обойтись. Нужно внести наличные на банковский счет, снять с него небольшую сумму. Такие операции осуществляются через кассы непосредственно в отделениях банка или с помощью банкоматов. Чтобы юрлицо имело возможность снять деньги наличными с собственного расчетного счета, учреждение производит для него пластиковую карточку, книгу с чековыми требованиями.
3. Безналичные платежи — комплекс услуг, включающий в себя множество различных мероприятий, связанных с перемещением денежных средств. Это передвижения финансов между собственными счетами клиента, перечисление денег на счета других финучреждений, получение денег сторонних физических и юридических лиц, уплата налогов, перечисления заработной платы сотрудникам компании, страховые отчисления и прочие операции.

Безналичные переводы денежных средств можно осуществлять самостоятельно через систему интернет-банк. Владельцу банковского счета, чтобы перечислить деньги, не обязательно идти в отделение банка, финансовая заявка создается онлайн, и деньги автоматически переводятся адресату.

Это основные расчетно-кассовые операции для ООО, но банковские учреждение предоставляют своим клиентам еще и дополнительные услуги, наиболее востребованными из которых являются следующие:

1. Самоинкассация — услуга, которая предоставляет возможность клиентам самостоятельно пополнять свой счет в банке через банкомат. Так быстрее и удобнее, чем непосредственно в офисе, иногда даже выгоднее в зависимости от тарификации услуг финансовой компании.
2. Эквайринг — специальная услуга для организаций, бизнес которых организован в сфере торговли. Потребитель вносит оплату за купленный товар при помощи банковской карты, средства автоматически перенаправляются на счет компании. Существует понятие «интернет-эквайринг», когда товар оплачивается через интернет-магазин.
3. Корпоративная карта — банковский инструмент, который позволяет клиенту снимать наличные с личного банковского счета, вносить на него денежные средства, а также осуществлять переводы при помощи банкоматов. Эта услуга удобна лицам, которые часто бывают в командировках. К одному счету можно привязать несколько пластиковых карт, чтобы денежными средствами могли одновременно пользоваться разные сотрудники компании.
4. Банк-клиент — специальная система интернет-банка, которая упрощает работу банковским сотрудникам и экономит личное время клиентов. Система позволяет осуществлять денежные переводы, контроль расчетного счета, работать с финансовой документацией. Компания для повышения безопасности выполнения онлайн-операций может заказать дополнительно у банка защиту сведений. В некоторых финансовых организациях за эту услугу нужно платить отдельно.
5. Финансовые операции с валютой. Некоторые компании осуществляют выплаты как в рублях, так и в иностранной валюте. Данная услуга включена в комплекс РКО большинства финансовых компаний. Банковское учреждение оказывает помощь в прохождении валютного контроля ООО, который перемещает средства в иностранной валюте.
6. Операции с кредитными средствами. Многие финансовые учреждения объединяют РКО с кредитными услугами. Это выгодно и банкам, и клиентам. Риски банковского учреждения сокращаются, если все финансовые операции осуществляются в одной системе. Прозрачность сделок позволяет кредитной организации предоставлять таким клиентам займы на льготных условиях.

Большинство банков предоставляют комплексные услуги, связанные с расчетно-кассовыми операциями. Для частого совершения финансовых операций такая программа для клиентов более удобная и выгодная, т.к. пакет услуг стоит дешевле, чем каждая опция по отдельности. При этом, для некоторых операций предусматриваются минимальные комиссии, а некоторые — бесплатные.

Пакет документов

В финансовых компаниях требования к необходимой документации для заключения договорного соглашения по РКО могут немного отличаться. Но основной пакет документов одинаковый.

Список обязательных бумаг, которые лицо, являющееся резидентом РФ, должно предоставить банку для оформления услуг РКО:

1. Заявка на оформление банковского счета. Документ должен быть завизирован подписью руководителя компании. Если используется печать, тогда она ставится на всех бумагах, предоставляемых финансовому учреждению.
2. Заявка на подписание договорного соглашения по комплексному обслуживанию финансовым учреждением ООО, ИП и физических лиц, которые занимаются частной деятельностью. При наличии у клиента собственной печати, на бумагах проставляются ее оттиски.
3. Учредительные документы ООО — учредительное соглашение, устав компании.
4. Справка ЕГРЮЛ. Документу должно быть не больше месяца на момент его предоставления банку, и он должен быть заверен налоговой организацией. Такую выписку финансовое учреждение может заказать самостоятельно.
5. Документы, подтверждающие личность руководителя ООО.
6. Карточка образцов подписей руководства компании, которые имеют право пользоваться деньгами, слепок печати предприятия. Документ должен быть заверен нотариусом.

Клиент предоставляет финансовой организации оригиналы документов или копии, заверенные у нотариуса.

Для юридических лиц, нерезидентов России, список документов ООО имеет некоторые отличия. На документы, оформленные на языке другого государства, предоставляется русскоязычный перевод. Личность физического лица, делавшего перевод, заверяется нотариально. В некоторых случаях документы легализируются в российском посольстве.

На что обратить внимание при выборе банка и тарифа РКО

Перед тем, как заказывать услуги РКО, любому ИП и ООО необходимо подобрать надежную финансовую компанию, которой будут доверены не только денежные средства, но и вся финансовая информация предприятия.

Поэтому при выборе учреждения рекомендуется обращать внимание на качество предоставления услуг РКО, которые являются ключевым моментом, и дополнительно анализировать показатели надежности кредитной организации.

Основные моменты, на которые необходимо обратить внимание при выборе банка:

1. География банковского учреждения. Удобное расположение отделения учреждения, если клиент планирует посещать его часто. Если же большинство финансовых операций планируется проводить через интернет-банкинг, тогда этот критерий не является ключевым.
2. Репутация. На практике множество случаев, когда у банков отзывали лицензию. Поэтому необходимо тщательно анализировать надежность финансовой компании, т.к. в случае ее закрытия можно потерять собственные финансы, оставшиеся на банковском счете.

При изучении банка рекомендуется обращать внимание на информацию, предоставляемую СМИ за предыдущие года деятельности финучреждения. Необходимо сравнить рейтинги независимых аналитиков, ознакомиться с отзывами клиентов банка. Обязательно нужно узнать, наблюдались ли задержки денежных переводов за ближайший период времени.

Если есть возможность, то лучше обратиться за услугой РКО в банковское учреждение с высокой репутацией.

1. Удобство онлайн обслуживания. Нужно проанализировать качество работы интернет-банка. Данное приложение должно быть совместимо с применяемыми операционными системами, а интерфейс личного кабинета простой и понятный. Обязательно необходимо изучить опции, предлагаемые в системе, есть ли все необходимое для работы.
2. Дополнительные услуги банка. Данные услуги предоставляются индивидуально каждой организации. Для одних приоритетной услугой является проект по зарплате, а для других — эквайринг. Но, чем объемней пакет услуг, предлагаемых финансовым учреждением, тем возможностей выбора больше.
3. Насколько оперативно работает техническая поддержка. Этот вопрос можно выяснить, прочитав в интернете отзывы клиентов.
4. Банковская политика в отношении своих клиентов. Для выяснения этой информации необходимо сделать мониторинг СМИ, а также наличие жалоб пользователей на блокировку счетов без каких-либо оснований, предъявления учреждением непонятных требований.
5. Тарифный план на РКО. Разница в стоимости предоставления услуг между кредитными организациями небольшая, но если посчитать расходы за год, получится существенная сумма. Поэтому есть смысл предварительно сравнить цены на РКО разных банковских учреждений и выбрать наиболее выгодное предложение.
6. Рабочий график финансовой компании. По данному критерию подбирать финучреждение рекомендуется ООО, у которых открыты филиалы в разных регионах страны. Из-за разницы во времени могут происходить задержки денежных переводов.

Наиболее выгодные тарифы банков исходя из ежемесячного оборота

Тарификация услуг РКО в каждом банке устанавливается индивидуально. Подобрать максимально подходящие условия сложно. Если какие-то услуги предоставляются на протяжении месяца бесплатно, то по другим обязательно будет повышенная комиссия. Поэтому предварительно нужно проводить тщательный анализ слабых и сильных сторон предоставляемых учреждением услуг.

В тариф на РКО включены следующие платежи:

• разовый платеж за открытие банковского счета;
• подключение, обслуживание системы интернет-банкинг;
• ежемесячная плата за ведение счета;
• комиссия за перевод денежных средств с одного счета на другой;
• комиссия за снятие наличных.

Российские банки с наиболее выгодными предложениями РКО:

Простой бесплатный пакет услуг предоставляют несколько банков, но этот тариф подойдет для ООО с минимальной финансовой деятельностью, т.к. у них высокая стоимость платежек.

Самый выгодный тарифный план предлагает ЭкспертБанк, Промсвязьбанк и Модульбанк, в Открытии, УБРиРе, АльфаБанке и ДелоБанке высокая абонентская комиссия.

Высока цена ежемесячного использования, операций по счету в Сбербанке и Райффайзенбанке. Но в Сбербанке данные затраты компенсируются повышенной безопасностью денежных ресурсов и надежностью банковского учреждения. При открытии банковского счета средства не взимаются.

Предприятиям, которые только начинают свою деятельность, самые выгодные условия предлагают Промсвязьбанк и Открытие. Клиенты при открытии счета получают двадцати процентную скидку и 2 месяца без абонентской платы.

При оформлении в Экспертбанке, Модульбанке или Тинькофф банке РКО на расчетный счет ежемесячно начисляются бонусные проценты, которые берутся от остатка денежных средств. В этих учреждениях выгодно хранить деньги на будущие затраты.

ВТБ предлагает своим клиентам бесплатное использование услуги интернет-клиент, сниженные тарифы при выполнении операций с деньгами. При этом, цена оформления счетов и их дальнейшего обслуживания высока.

Дешевле, чем в других финансовых учреждениях, цена ведения счета в ЮниКредитБанке, при этом перечень услуг в предоставляемом пакете аналогичный. Финансовая компания не взимает комиссию за электронные перечисления. Организации, которые выполняют большое число таких операций, за месяц экономят большие суммы. Условия РКО этого банка наиболее выгодны малому, среднему бизнесу.